Cálculo de Impuestos | Corporate

Cálculo de Impuestos

En el producto, servicio y concepto se encuentra un campo denominado "Relacion Impositiva Producto Servicio" esto es un campo para informar la actividad de la compañia, no se refiere al calulo de impusto, sino es la asignacion de una información cuando se trata de una actividad secundaria. Es importante de manera previa dar de alta la actividad en el maestro "Relaciones Impositivas - Actividades fiscales "

La actividad principal se informa en el Esquema Operativo

Ahora bien cuando se trata de calculo de impeustos, los pasos son los siguientes:

Posición del Sujeto

El sistema busca la posición del sujeto; es decir, la posición del Cliente o Proveedor.

Ejemplo - IVA:

• Proveedor/Cliente: Responsable Inscripto (coeficiente 100%).

• Proveedor: Monotributo (coeficiente 0%).

Posición del objeto

El sistema busca la posición del objeto; es decir, la posición del servicio, concepto o producto, que son los denominados ítems de factura (compra o venta).

Ejemplo - IVA:

• Servicio: No gravado (coeficiente 0%).

• Servicio al 21%: Gravado (coeficiente 21%).

Padrón

Si el impuesto tiene la posibilidad de obtener un padron para tener el coeficiente, posterior al análisis de las posiciones, busca en el padrón específico. Esto depende de la configuración que se le dé al impuesto. Para mas detalle puede acceder al siguiente link  https://calipso.freshdesk.com/es/support/solutions/articles/101000534498-alta-y-configuraci%C3%B3n-de-impuestos-corporate

Forma de cálculo

Ejemplo - IVA:

• Proveedor/Cliente Responsable Inscripto (coeficiente 100%) y Servicio (coeficiente 0%): No se calcula el impuesto ya que el ítem es no gravado.
• Proveedor/Cliente Responsable Inscripto (coeficiente 100%) y Servicio (coeficiente 21%): Se calcula el 21% del IVA, considerando la alícuota del Servicio.
• Proveedor Monotributista (coeficiente 0%) y Servicio (coeficiente 0%): No se calcula el impuesto ya que el ítem no está alcanzado, y el proveedor por su condición no se discrimina el IVA.
• Proveedor Monotributista (Coeficiente 0%) y Servicio (coeficiente 21%): No se calcula el impuesto por la condición del proveedor.

Consideraciones generales

• Todos los impuestos consideran la posición en el Impuesto, tanto en el sujeto (Proveedor o Cliente) como en la posición del ítem (producto, servicio o concepto). 
• Si la multiplicación de ambos coeficientes da mayor a cero, se analizará el cálculo del mismo.
• Para los impuestos que informan la alícuota en un Padrón, se tomará la alicuota de dicho padron, chequeando previamente que la multiplicación de ambos coeficientes (destinatario/ítems) sea mayor a cero.