Libro Diario | WAN

Descripción

El Libro Diario es el registro contable principal en el que se anotan, de forma cronológica y ordenada, todas las operaciones económicas realizadas por la organización. Esto implica:

• Cada operación se registra mediante un asiento contable, donde se detallan las cuentas que se debitan y las que se acreditan, respetando el principio de partida doble.
• Este reporte permite visualizar el detalle completo de los asientos generados dentro de un período determinado.

Pasos a seguir

Para emitir el reporte de Libro Diario:

1. Ingresar a Global > Contabilidad > Patrimonial > Reporte Contable > Libro Diario.

2. Completar los filtros según necesidad:

   • Asiento Nro Desde: número del primer asiento que mostrará el reporte.

   • Asiento Nro Hasta: número del último asiento a visualizar.

   • Desde Fecha: indicar la fecha inicial del período a consultar.

   • Hasta Fecha: indicar la fecha final del período.

   • Filtro: seleccionar un filtro predeterminado si se desea (ej.: Último mes, 1 año).

   • Ejercicio: especificar el ejercicio contable correspondiente.

3. Presionar Visualiza para generar el reporte.

Información que contiene el reporte

El Libro Diario muestra el detalle de cada asiento contable, incluyendo:

• Fecha

• Número de asiento

• Cuenta contable

• Importe en Debe

• Importe en Haber

• Observaciones

• Detalle

• Ejercicio

Además:

• Presenta un subtotal por asiento.

• Incluye un total general de los campos Debe y Haber.

Esto permite validar el equilibrio contable y revisar la secuencia cronológica de registración.

Opciones de exportación

El reporte puede emitirse en los siguientes formatos:

• Cubo Pentaho

• Excel

• PDF

• TXT

Consideraciones

• Verificar el rango de fechas o números de asiento antes de emitir el reporte.

• Confirmar que el ejercicio seleccionado sea el correcto.

• Utilizar los filtros predeterminados para agilizar consultas frecuentes.