CO. Canje de Valores

. Introducción

El proceso de Canje de Valores permite gestionar la devolución de valores que ya han sido entregados a un proveedor o recibidos de un cliente. Este circuito asegura que las transacciones involucradas se reflejen correctamente en la contabilidad y en los saldos de caja/banco cuando ocurre un cambio en los instrumentos de pago o cobro originales.

Considerando que por presentaciones impositivas ya realizadas, o periodos contables ya cerrados, no se pueden anular el pago realizado, ni la cobranza recibida.

2. Objetivo del procedimiento

Generar un circuito administrativo y contable que permita procesar la sustitución de valores, vinculando la nueva operación con el egreso (pago) o recibo (cobranza) original para mantener la trazabilidad.

3. Requisitos previos

• La transacción de origen (Pago o Recibo) debe encontrarse en estado Cerrado.

• Contar con los permisos para operar en el módulo de Finanzas.

• Generar una imputacion contable denominado "Canje de Valores" que tenga una cuenta puente, y se pueda utilizar en Transferencia de Valores, ingreso de valores caja / banco y egreso de valores caja / banco.

4. Paso a paso: Operación de Canje

Paso 1: Iniciar la Transferencia de Valores

1. Diríjase al módulo de Finanzas y seleccione la transacción OTP Transferencia de Valores.

Paso 2: Tipificación del Canje

1. En el campo Canje, seleccione la opción que corresponda según el caso:

   • Canje Cliente: Si se trata de una devolución/cambio de valores recibidos de un cliente.

   • Canje Proveedor: Si se trata de una devolución/cambio de valores entregados a un proveedor.

Paso 3: Vinculación con la transacción original

1. Diríjase al campo Vínculo transaccional de cabecera. Este campo es obligatorio siempre que haya seleccionado una tipificación de canje.

   
   

2. Utilice los filtros para buscar y seleccionar la transacción original:

   • Si es Canje Proveedor: Busque entre los Egresos de valor (pagos) cerrados.

   • Si es Canje Cliente: Busque entre los Recibos de Cobranza cerrados.

Paso 4: Asignación de Motivo e Imputación

1. Complete el campo Imputación contable. Este campo define el motivo del canje y sirve como contrapartida contable para la operación.

   
   

Paso 5: Generación de la Transacción Destino

Dependiendo de la tipificación, el sistema generará un pendiente para completar el circuito:

• Para Canje Proveedor: Se generará un pendiente de Egreso de Valor Caja/Banco. Deberá procesarlo para dar salida al nuevo valor, heredando automáticamente la marca de "Canje Proveedor".

  
  

  
  

• Para Canje Cliente: Se generará un pendiente de Ingreso de Valor Caja/Banco. Deberá procesarlo para dar entrada al nuevo valor, heredando la marca de "Canje Cliente".

  
  

  
  

5. Notas importantes / Consideraciones

• Trazabilidad: Tanto en la vista de Transferencia de Valores como en los Egresos/Ingresos finales, se puede visualizar el campo Canje para identificar rápidamente qué operaciones pertenecen a este circuito.

  
  

  
  

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  Inteligencia Contable: El sistema determina automáticamente las cuentas de caja o valores a acreditar basándose en la naturaleza del valor (efectivo, cheque de terceros, transferencia, etc.), siguiendo la misma lógica que un recibo o pago estándar.

  
  

6. Comportamiento del Asiento Contable

Transferencia de valor

Canje proveedor

Canje Cliente

Asiento ingreso de valor

Asiento egreso de valor