Conciliación Bancaria. Instructivo general | Corporate

Modificado el Mar, 1 Sep a 12:11 P. M.

Descripción general

La Conciliación Bancaria es un proceso operativo transversal del módulo de Finanzas, que permite verificar que los movimientos registrados en el sistema coincidan con los extractos emitidos por las entidades bancarias, facilitando el control de saldos, la identificación de diferencias y la regularización de las operaciones pendientes.

Consideraciones:

El proceso se desarrolla mediante una secuencia de etapas y puede ejecutarse de forma manual o automática, según la configuración definida para cada entidad bancaria.
Las transacciones generadas y su registración contable dependerán de los esquemas operativos, conceptos e imputaciones configurados durante la implementación.
Asimismo, el proceso permite configurar una tolerancia para el cierre de diferencias, mediante la definición de un importe máximo y una imputación contable para registrar el ajuste correspondiente cuando la diferencia se encuentre dentro del margen permitido.

Resumen: Etapas del proceso de Conciliación Bancaria

Etapa del proceso	¿Para qué se utiliza?	Resultado
Configuración del Proceso de Conciliación	Definir el formato del extracto, los mapeos, las transacciones a generar y los parámetros del proceso de conciliación.	El proceso queda preparado para importar y conciliar extractos bancarios.
Importación del Extracto Bancario	Incorporar al sistema la información proveniente del extracto emitido por la entidad bancaria.	Los movimientos del extracto quedan disponibles para su conciliación.
Selección de Movimientos	Obtener los movimientos registrados en el sistema que serán comparados con el extracto bancario.	Se conforma la base de movimientos a conciliar.
Conciliación Bancaria	Comparar los movimientos del sistema con los del extracto, conciliándolos de forma manual o automática.	Los movimientos conciliados quedan identificados, se determina el importe pendiente de conciliación y se dispone de vistas e informes para validar el resultado de la conciliación automática.
Generación de Transacciones de Conciliación	Generar automáticamente las transacciones necesarias para reflejar las acreditaciones y débitos identificados durante el proceso.	Se registran las transacciones de conciliación correspondientes.
Generación de Gastos Bancarios	Registrar las comisiones, gastos u otros conceptos informados por la entidad bancaria. Y, cuando corresponda, generar el ajuste por una diferencia dentro de la tolerancia configurada.	Se generan las transacciones de gastos bancarios configuradas para el proceso.

Maestros necesarios

Antes de comenzar, verificar que existan las siguientes configuraciones:

Bancos: Deben estar registrados en el sistema, como se explica en: Bancos.
Cuentas bancarias: Deben configurarse correctamente, como se indica en: Cuentas Bancarias.

Configuración previa

Definición de Procesos de Conciliación

Antes de iniciar una conciliación bancaria, es necesario configurar el proceso que permitirá importar y conciliar extractos bancarios, teniendo en cuenta:

Acceder al Configurador, desde: inicio > Configuración > Definición de Procesos de Conciliación.
Seleccionar y abrir el proceso que corresponda.
Se abrirá un formulario, cuyos campos se configuran según estas referencias:

Encabezado

A) Solapa Principal

Formato estándar: nombre del formato (Ejemplo: Planillas de Bancos para conciliar).
Unidad Operativa para la OTE: Se recomienda indicar Gestión de Finanzas.
OTE a generar para la conciliación: se recomienda utilizar la transacción Conciliación de valores. Si no existe en su modelo, crearla utilizando la OTP Conciliación de valores.
Centro Costos: se traslada a las transacciones que se generan, para que la contabilidad tenga esta información.
Unidad de Negocio: se traslada a las transacciones que se generan, para que la contabilidad tenga esta información.
Proyecto: se traslada a las transacciones que se generan, para que la contabilidad tenga esta información.
Imputación Contable: Se utiliza para el egreso de caja/banco o el ingreso de caja/banco, para informar el motivo del ingreso o egreso de caja / banco.

B) Solapa Gastos Bancarios

Genera Gastos: SI/NO. Al seleccionar SI, se genera una transacción para gastos bancarios.
Crédito: Transacción para devoluciones de gastos u otros conceptos que puede realizar la entidad bancaria.
Egreso de Valores: Transacción para egresos de la cuenta bancaria.
Factura de Gastos: Si no se cuenta con esta transacción específica, se puede crear una o utilizar la Factura de Compras.
Unidad Operativa - Factura de Gastos: Indica la Unidad operativa para visualizar las facturas.
Ingreso de Valores: Transacción para ingresos (si aplica).
Conceptos de Impuestos:
Saldo máximo para cierre: permite definir el importe máximo de diferencia tolerado* entre los importes conciliados.
Imputación Ajuste Saldo: permite indicar la imputación contable que se utilizará para registrar el ajuste de la diferencia cuando esta se encuentre dentro del importe máximo configurado >> se utiliza a nivel de ítem en la transacción generada para el ajuste.

Tener en cuenta:

cuando se configure una tolerancia mediante el campo Saldo máximo para cierre, deberá informarse también la Imputación Ajuste Saldo correspondiente.
al generar los gastos bancarios, el sistema evaluará la diferencia existente entre los importes conciliados. Si la diferencia es distinta de cero y su valor absoluto es menor o igual al importe configurado en este campo, se aplicará la tolerancia configurada.
el valor configurado se considera como un margen de tolerancia, independientemente de su signo.

* ¿Como funciona la tolerancia de cierre?

Al generar los gastos bancarios, el sistema evalúa la diferencia entre los importes conciliados:

Si la diferencia es 0, no se genera ningún ajuste.
Si es distinta de 0 y se encuentra dentro del Saldo máximo para cierre, se omite la advertencia o error y se genera automáticamente el ajuste.
Si supera el importe configurado, la tolerancia no se aplica.

El ajuste genera una transacción de Ingreso de Valores o Egreso de Valores, según corresponda, utilizando la Imputación Ajuste Saldo configurada.

C) Solapa Conciliación Automática

Conciliación automática: Tildar para habilitar la conciliación de manera automática.
Script Conciliación automática: Puede ajustarse a variantes específicas del modelo.

Detalle

En esta sección, se definen los formatos y relaciones, desde:

A) Solapa Formato de planillas: realizar los mapeos con la columna del extracto bancario obtenido en Excel y los campos del sistema, informando:

Fila inicial
Columna de concepto
Fecha
Número de valores

B) Solapa Relación Extracto - Corporate: indicar el código de cada concepto del extracto y su mapeo con el impuesto o concepto interno, asignando Banco y Esquema correspondiente.

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Generar un Proceso de Conciliación Bancaria

Una vez realizadas las configuraciones previas, podrá realizar el proceso de conciliación, siguiendo estos pasos:

Paso 1. Crear el Proceso

Acceder desde la carpeta Finanzas > Tesorería General > Proceso de Conciliación Bancaria.
Crear un registro desde nuevo.
Completar el formulario, seleccionando entre las opciones pre cargadas de los campos: Esquema Operativo, Formato de Planilla, Cuenta Bancaria, Tipo de Valor para Gastos Bancarios, Imputación Contable.
Al finalizar y aceptar, el sistema lo regresará a la vista principal.

Paso 2. Importar el extracto bancario

Posicionarse sobre el proceso creado y hacer click botón derecho > se habilitarán las Acciones.

Seleccionar Importar Extracto Bancario.
Completar los siguientes datos:

Fecha desde/ Fecha hasta: Indicar rango de fechas.
Adjunto: seleccionar el archivo con el extracto bancario a importar.
Incluir Valores Previos: tildar para activar, cuando exista una conciliación previa. Al hacerlo, el sistema buscará los ítems no conciliados de procesos anteriores, bajo estas condiciones:

- Mismo esquema y cuenta bancaria

- Fecha menor al proceso actual

- Estado procesado

Verificar los datos importados en la sección Extracto Bancario del formulario inicial. Imagen de ejemplo:

Paso 3. Seleccionar Movimientos de Conciliación

En Acciones, seleccionar Seleccionar Movimientos Conciliación.
Indicar rango de fechas, correspondiente a los movimientos realizados durante el período de interés, con la cuenta bancaria indicada inicialmente.
Verificar los datos en la solapa Movimientos Transaccionales del formulario inicial.
Tener en cuenta: Tanto la solapa Movimientos Transaccionales como la solapa Extracto Bancario presentan los registros ordenados por fecha, facilitando el análisis y la conciliación de los movimientos.

Imagen de ejemplo:

Paso 4. Conciliar los movimientos

Una vez completadas las solapas Movimientos Transaccionales y Extracto Bancario, podrá realizar la conciliación de los movimientos que coincidan.

Existen dos modos de hacerlo, que no son excluyentes:

A) Conciliación Manual

Ir a la solapa Movimientos Transaccionales.
En cada uno de los ítems a conciliar, hacer clic sobre los tres puntos verticales y seleccionar Conciliar. En caso de necesitar revertir la operación, seleccionar Conciliar-Anular.

Tener en cuenta

Al anular una conciliación, los valores que formaban parte del proceso anulado vuelven a quedar disponibles para ser seleccionados en un nuevo proceso de conciliación. Al ejecutar nuevamente la selección de movimientos, el sistema incluirá estos valores entre los disponibles para conciliar.
Los movimientos conciliados se marcarán con Sí en la columna Conciliado, tanto en la solapa Movimientos Transaccionales como en la solapa Extracto Bancario. Los restantes permanecerán con el valor No.

B) Conciliación Automática:

En Acciones, seleccionar Conciliar automáticamente.
El sistema ejecutará el proceso de conciliación automática, buscando las coincidencias entre los movimientos registrados en Corporate y los importados desde el extracto bancario.
Verificar el resultado en la sección Pie, controlando los siguientes datos:

Movimientos Sin Conciliar.
Importe Conciliado Extracto.
Importe Conciliado Movimientos.
Importe Pendiente a Conciliar.

Tener en cuenta:
- En condiciones generales, el Importe Pendiente a Conciliar permite identificar la diferencia existente entre los importes conciliados del extracto y de los movimientos transaccionales.
  Si existe una diferencia, deberá analizarse su origen y completar la conciliación de los movimientos correspondientes.
- Cuando el proceso tenga configurado un Saldo máximo para cierre, las diferencias dentro de ese margen podrán ser tratadas mediante el ajuste automático al momento de generar los gastos bancarios, siempre que se cumplan las condiciones de configuración correspondientes.

Revisión de los movimientos conciliados:

Una vez realizada la conciliación, el sistema agrupa automáticamente los movimientos conciliados en las solapas:
- Extracto Bancario - Conciliado
- Movimientos Bancarios - Conciliados
Estas solapas muestran únicamente los registros conciliados, facilitando su revisión.
Si la conciliación se realizó de forma automática, puede consultar el Informe: Detalle de Conciliación Automática, que permite visualizar la relación entre los movimientos del extracto bancario y los movimientos transaccionales con los que fueron conciliados, facilitando la validación del proceso.

Paso 5. Generar Transacciones de Conciliación

Una vez finalizada la conciliación, generar las transacciones contables correspondientes.

En Acciones, seleccionar Generar Transacciones de Conciliación Bancaria.
Al hacerlo, se generan las transacciones de conciliación de valores en forma automática.
Verificar las transacciones realizadas en la solapa Transacciones Acreditar/Debitar.

Tener en cuenta

la configuración de tolerancia no reemplaza el análisis de los movimientos pendientes.
el tratamiento de una diferencia dentro del Saldo máximo para cierre se realiza durante la generación de los gastos bancarios, mediante el ajuste correspondiente.

Paso 6. Generar Gastos Bancarios

Si el proceso fue configurado para generar gastos bancarios, podrá crear automáticamente las transacciones correspondientes.

En Acciones, seleccionar Generar Gastos Bancarios
El sistema generará las facturas de gastos bancarios según la configuración definida en el proceso de conciliación.
Los gastos se generarán considerando:

Los códigos configurados previamente.
Las descripciones asociadas a cada concepto.
El mapeo realizado entre los conceptos del extracto bancario y los conceptos internos del sistema.

Generación del Ajuste de Saldo por Tolerancia

Al ejecutar Generar Gastos Bancarios, el sistema evalúa la diferencia existente entre los importes conciliados.
Si se cumplen simultáneamente las siguientes condiciones:

existe una diferencia distinta de cero;
el valor absoluto de la diferencia es menor o igual al importe definido en Saldo máximo para cierre;
se encuentra informada la Imputación Ajuste Saldo requerida para registrar el ajuste;

el ese caso, el sistema omite la validación de advertencia o error correspondiente a la diferencia y genera automáticamente una transacción por el importe del ajuste.
Según corresponda, la transacción será de: Ingreso de Valores o Egreso de Valores.
La imputación utilizada a nivel de ítem será la informada en el campo Imputación Ajuste Saldo de la configuración del proceso de conciliación.

Anexo

Errores frecuentes y soluciones

Error	Causa probable	Solución
No aparece la cuenta bancaria.	La cuenta bancaria no se encuentra configurada correctamente.	Verificar la configuración del maestro Cuentas Bancarias.
No es posible importar el extracto bancario.	El archivo no respeta el formato configurado o el mapeo de columnas es incorrecto.	Revisar la configuración del Formato de Planillas, verificando especialmente la fila inicial y el mapeo de columnas.
Existe una diferencia entre los importes conciliados.	Existen movimientos sin conciliar o importes que no coinciden entre el sistema y el extracto bancario.	Revisar las solapas Extracto Bancario y Movimientos Transaccionales y analizar el origen de la diferencia. Si corresponde utilizar tolerancia, verificar la configuración de Saldo máximo para cierre e Imputación Ajuste Saldo.
La diferencia no se ajusta automáticamente.	La diferencia supera el importe configurado como tolerancia o no se cumplen las condiciones de configuración.	Verificar el valor informado en Saldo máximo para cierre y que exista una Imputación Ajuste Saldo configurada.
La conciliación automática no arroja los resultados esperados.	No existen coincidencias entre los movimientos del sistema y el extracto bancario o la configuración del proceso requiere revisión.	Verificar la configuración del proceso de conciliación y utilizar el Informe: Detalle de Conciliación Automática para analizar las asociaciones realizadas por el sistema.

Recomendaciones funcionales

Verificar que el extracto bancario corresponda al mismo período que los movimientos seleccionados para la conciliación.
Controlar que el Importe Pendiente a Conciliar sea 0,00 antes de generar las transacciones de conciliación.
Utilizar la Conciliación Automática para agilizar el proceso y complementar la revisión con una validación manual cuando sea necesario.
Revisar las solapas Extracto Bancario - Conciliado y Movimientos Bancarios - Conciliados para validar los movimientos conciliados.
Cuando se utilice la conciliación automática, consultar el Informe: Detalle de Conciliación Automática para verificar las relaciones establecidas entre los movimientos del extracto y los movimientos registrados en Corporate.
Mantener actualizados los mapeos de conceptos entre los extractos bancarios y los conceptos definidos en Corporate.
Si se utilizará la tolerancia de cierre, definir cuidadosamente el importe en Saldo máximo para cierre.
Cuando se configure una tolerancia, verificar que se encuentre informada la Imputación Ajuste Saldo que se utilizará para registrar el ajuste.
Recordar que el ajuste por tolerancia se genera al ejecutar Generar Gastos Bancarios, siempre que se cumplan las condiciones correspondientes.

Preguntas frecuentes (FAQs)

¿Se puede importar más de un extracto por proceso?
No. Cada proceso corresponde a un único extracto, con fechas definidas.

¿Se pueden anular conciliaciones?
Sí. Movimientos conciliados pueden anularse desde las opciones del ítem.

¿Qué ocurre al anular una conciliación?
Al anular una conciliación, los valores que formaban parte del proceso anulado vuelven a quedar disponibles para conciliar. Al seleccionar nuevamente los movimientos de conciliación, el sistema incluirá estos valores entre los disponibles para un nuevo proceso.

¿Qué ocurre si modifico la configuración de gastos después de iniciar una conciliación?
Los cambios afectarán únicamente a los procesos nuevos. Los procesos iniciados mantienen su configuración original.

¿Qué es el Saldo máximo para cierre?

Es el importe máximo de diferencia que el sistema puede considerar como tolerable para realizar un ajuste de saldo durante la generación de los gastos bancarios.

La diferencia debe ser distinta de cero y su valor absoluto debe ser menor o igual al importe configurado.

¿Qué es la Imputación Ajuste Saldo?

Es la imputación contable utilizada a nivel de ítem para registrar la transacción generada por el ajuste de una diferencia que se encuentre dentro de la tolerancia configurada.

¿Cuándo se genera el ajuste por tolerancia?

El sistema evalúa la diferencia al ejecutar la acción Generar Gastos Bancarios.

Si la diferencia se encuentra dentro del Saldo máximo para cierre y se cumplen las condiciones de configuración, se genera automáticamente una transacción de Ingreso de Valores o Egreso de Valores, según corresponda.

¿Cómo funciona la tolerancia de cierre?

Al momento de generar los gastos bancarios, el sistema compara los importes conciliados.

Si existe una diferencia:

Diferencia igual a 0: el proceso continúa sin necesidad de realizar un ajuste por tolerancia.
Diferencia distinta de 0 y dentro del Saldo máximo para cierre: se omite la validación de advertencia o error asociada a esa diferencia y se genera automáticamente el ajuste correspondiente.
Diferencia superior al Saldo máximo para cierre: la tolerancia no resulta aplicable.

Cuando la diferencia se encuentra dentro del margen configurado, al generar los gastos bancarios el sistema genera una transacción de: Ingreso de Valores o Egreso de Valores, según corresponda de acuerdo con el signo de la diferencia y la configuración del proceso.

La imputación del ajuste se toma del campo Imputación Ajuste Saldo.

¿Qué ocurre si la diferencia supera el Saldo máximo para cierre?

La tolerancia no se aplica y la diferencia deberá ser analizada y resuelta según el proceso de conciliación correspondiente.

Disponibilidad de la mejora

Los campos Saldo máximo para cierre e Imputación Ajuste Saldo, junto con el comportamiento de tolerancia descripto en este instructivo, se encuentran disponibles a partir de la versión 2026.0023.5191 o superior.

Para incorporar los nuevos campos en los modelos correspondientes, deberá considerarse también la solicitud de sincronización asociada a Tolerancia en Conciliación Bancaria - MEJORA.

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