Descripción

El Balance de Sumas y Saldos es un informe contable que, en una fecha determinada, muestra el total de los movimientos (sumas del Debe y del Haber) y los saldos finales de todas las cuentas del Libro Mayor.

Cumple una función de control y verificación, ya que permite comprobar que los registros contables estén correctamente aplicados conforme al principio de partida doble: es decir, que la suma total del Debe sea igual a la del Haber.

Pasos a seguir

Para emitir el Balance de Sumas y Saldos:

1. Ingresar a Contabilidad > Patrimonial > Reporte Contable > Balance de Sumas y Saldos.

2. Completar los filtros según necesidad:

   • Visualiza solo totales/subtotales: Ok / No.

   • Desde Fecha: indicar la fecha inicial del período a consultar.

   • Hasta Fecha: indicar la fecha final del período.

   • Ejercicio: especificar el ejercicio contable correspondiente.

   • Ajustado: Sí / No según se requiera información ajustada.

   • Solo Resultado: Todo / Sí (según se desee visualizar únicamente cuentas de resultado).

   • Cuentas: Todas / Solo con saldo.

3. Presionar Visualiza para generar el reporte.

Información que contiene el reporte

El Balance de Sumas y Saldos muestra, por cada cuenta contable:

• Cuenta contable

• Saldo inicial

• Total Debe

• Total Haber

• Saldo

• Ajustado

• Saldo final

Además:

• Presenta un total general de los campos Debe y Haber, permitiendo validar el equilibrio contable.

Opciones de exportación

El reporte puede emitirse en los siguientes formatos:

• Cubo Pentaho

• Excel

• PDF

• TXT

Consideraciones

• Verificar que el ejercicio seleccionado sea el correcto.

• Confirmar el rango de fechas antes de emitir el reporte.

• Utilizar el filtro “Solo con saldo” para análisis específicos.

• El filtro “Ajustado” impacta directamente en los saldos visualizados.