Asiento de Refundición de las Cuentas de Ingresos y Egresos | WAN

Descripción

Este proceso permite generar el Asiento de Refundición de las Cuentas de Ingresos y Egresos utilizando los saldos de todas las cuentas imputables clasificadas como cuentas de resultado en Calipso ERP WAN. Esto implica que:

• El sistema invierte el saldo de cada cuenta de resultado y balancea el asiento contra una cuenta patrimonial destinada a la refundición de pérdidas y ganancias. 
• Se utiliza como parte del cierre del ejercicio, para cerrar las cuentas de resultado y trasladar su saldo a la cuenta patrimonial correspondiente.

Pasos a seguir

1. Ingresar a Contabilidad > Ejercicio.

2. Seleccionar el ejercicio contable sobre el cual se va a trabajar.

3. Presionar los tres puntos y acceder a Relaciones > :: Asientos.

4. Seleccionar Acciones > Registro de asiento de refundición.

5. Completar los campos del encabezado:

   • Tipo de asiento: seleccionar Real o Presupuestario según corresponda.

   • Fecha asiento: fecha contable con la que se registrará el asiento.

6. Presionar Aceptar.

7. En la nueva pantalla, completar:

   • Ejercicio: se completa automáticamente.

   • Número: se autocompleta con el próximo número disponible.

   • Fecha: fecha contable del asiento.

   • Período: período contable dentro del ejercicio seleccionado.

   • Detalle: descripción o referencia del asiento.

   • Tipo de asientos: Real o Presupuestario.

8. En el detalle del asiento, el sistema mostrará automáticamente las cuentas involucradas en la refundición. Completar los importes en Debe y Haber según corresponda.

9. Presionar Aceptar para registrar el asiento.

Consideraciones

• El asiento se genera a partir de cuentas imputables de resultado definidas en el Plan de Cuentas.

• Es posible agregar o eliminar cuentas del detalle antes de confirmar el asiento.

• Verificar que los importes estén cargados en la columna correcta (Debe / Haber).

• La suma del Debe debe ser igual a la suma del Haber; en caso contrario, el sistema mostrará un mensaje de advertencia al intentar confirmar.

• Se recomienda ejecutar este proceso una vez finalizadas todas las registraciones del período.

Instructivos relacionados

• Plan de Cuentas

• Crear un asiento en base a cuentas imputables

• Registro de asiento de cierre

• Registro de asiento de apertura