Descripción

La Factura de Compra es el comprobante oficial enviado por el proveedor, por lo cual en la misma se calcularán o ingresarán impuestos (percepciones correspondientes) y aparecerá en los informes impositivos (ejemplo: subdiario IVA compras) y archivos de texto de distintos aplicativos. 

Esta transacción puede generarse desde nuevo o por pendiente, y en ambos casos, necesita una Autorización. Además, afecta la cuenta corriente y genera un asiento contable. 

Generar una Factura de Compra

Ubicación

Se accede desde la carpeta Compras > Compras Locales, que contiene las siguientes subcarpetas:

• Pendientes de Factura de Compra: para generar la transacción desde pendiente. 
• Factura de Compra: para generar la transacción desde nuevo o, bien, para consultar la FC ya generada.

Procedimiento

La Factura de Compra puede generarse tanto desde nuevo como desde pendiente, teniendo en cuenta:

A) Se genera desde Pendientes de Factura de Compra, cuando el origen a facturar es: una Orden de Compra, una Constancia de Servicio Cumplido o una Recepción de Mercadería. 

Tener en cuenta:

• En todos los casos, la transacción de origen debe haber sido Cerrada.
• Procesar el pendiente, indicar la Relación de Transacción (RDT) y luego completar los datos de la nueva FC.

B) Se genera desde nuevo, cuando no hay una orden de compra ni ningún otro pendiente asociado. Por consiguiente:

• No se hará recepción de mercadería, lo que implica que no afectará al Inventario;
• No se emitirá constancia de servicio cumplido, por lo cual no se podrá tener un control del cumplimiento de los proveedores. 

En ambos casos, tanto si se genera desde nuevo como desde pendiente:

• Para ingresar los datos, tener en cuenta las referencias detalladas en Campos a completar.
• Autorizar la Factura de Compra generada, para que impacte en la cuenta corriente y genere su respectivo asiento contable.  

Campos a completar

Completar los campos del formulario, teniendo en cuenta las siguientes referencias:

Encabezado  

• Número: número de la Factura de compra. Es posible ingresar el número sin los ceros a la izquierda, ya que el sistema los completará. 
• Fecha de comprobante: fecha de emisión de la Factura. 
• Esquema operativo: organización a la cual se le emitió la factura.
• Proveedor: proveedor que emitió la Factura. Al indicarlo, se autocompletarán los datos asociados, como Domicilio (Legal), Tipo, Moneda, Cotización y Tipo de Pago.
• Tipo de pago: plazo de pago para la Factura de compra, a partir del cual se calculará la fecha de vencimiento de la misma. En caso de que el plazo de pago sea un caso específico y no se desee generar un tipo de pago, se debe asignar el tipo de pago llamado “Manual” para el cual se asignará manualmente la fecha de vencimiento de la factura.
• Domicilio de entrega: domicilio donde será entregada la compra. Por defecto se asigna el domicilio principal del esquema operativo.

Detalle 

En esta sección, podrá: 

• Crear un ítem por cada producto, concepto o servicio facturado al proveedor y completar los datos requeridos.
• Eliminar los ítems que no deban incluirse en la Factura de Compra.
• Completar o Modificar la cantidad y precio unitario en los campos respectivos.
• En la solapa Impuestos de Transacción, indicar las percepciones presentes en la Factura, modificando los valores en el listado pre cargado).

Asiento Contable
La Factura de Compra genera el siguiente asiento contable:

Comportamiento	Nombre	Detalle
Haber	Proveedores	Toma la cuenta “Cta. Cble. Proveedores” del maestro del proveedor asignado.
Debe	Impuestos	Toma la cuenta “Cta. Cble. Impuestos Compras”
Debe	Ítems	Toma la cuenta contable “Compras” del ítem.