CO. TXT Misiones

Modificado el Mie, 16 Oct, 2024 a 3:07 P. M.

Introducción

El presente documento tiene por objetivo establecer la información necesaria para generar el TXT de  Misiones en el modelo Corporate de Calipso, de acuerdo al Fresh ID #16887. El mismo, cumple con los lineamientos de Actualización impositiva - Fase 1

Utilizando el procedimiento para generar TXT impositivos, se deberá agregar los formatos de Percepción y Retención de Misiones detallados en este documento. Actualización al 06-2023

Versión word: CO. TXT Misiones

Contenido

Introducción

Formatos

Anexo Formato Archivo DJJ Ag. Percepción

Anexos (formatos)

Campo Descripción

Consideraciones generales

Anexo Formato Archivo DJJ Ag. Retención

Anexos (formatos)

Campo Descripción

Consideraciones generales

Implementación

Documentos adjuntos

Preguntas frecuentes

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FORMATOS

Anexo Formato Archivo DJJ Ag. Percepción

>> a partir de 01/06/2023

Anexos (formatos)

El archivo de importación para la declaración jurada de Agente de Percepción (SF-129), debe ser en formato texto (txt), separado por comas y con los siguientes datos

Campo Descripción

En el archivo de importación, los datos de este campo deben ser en formato texto (txt), separados por comas y son los siguientes:

Fecha: Fecha del comprobante.
Tipo de comprobante:

FA_A Factura A
FA_B Factura B
FA_C Factura C
FCE_A Factura de crédito electrónica MiPyMEs (FCE) A
FCE_B Factura de crédito electrónica MiPyMEs (FCE) B
FCE_C Factura de crédito electrónica MiPyMEs (FCE) C
LIQ_C Liquidación de compra o NC_A Nota de crédito A
NC_B Nota de crédito B o NC_C Nota de crédito C
NCE_A Nota de crédito electrónica MiPyMEs (FCE) A
NCE_B Nota de crédito electrónica MiPyMEs (FCE) B
NCE_C Nota de crédito electrónica MiPyMEs (FCE) C
ND_A Nota de débito A
ND_B Nota de débito B o ND_C Nota de débito C
NDE_A Nota de débito electrónica MiPyMEs (FCE) A
NDE_B Nota de débito electrónica MiPyMEs (FCE) B
NDE_C Nota de débito electrónica MiPyMEs (FCE) C
OTRO Otras • Número de comprobante.

Se corresponde al punto de venta o sucursal concatenado al número de comprobante.

Razón Social/Apellido y Nombres.
CUIT: Cuit del destinatario.
Importe de la Operación: Importe total de la transacción.
Alícuota: Alícuota de la Percepción.
Tipo de comprobante original (obligatorio si el tipo de comprobante es una NC): Tipo de comprobante vinculado a la Nota de crédito.
Nro. de comprobante original (obligatorio si el tipo de comprobante es una NC): Nro de comprobante vinculado a la Nota de crédito.
Fecha de comprobante original (obligatorio si el tipo de comprobante es una NC): Fecha del comprobante vinculado a la Nota de crédito.
CUIT de comprobante original (obligatorio siel tipo de comprobante es una NC): CUIT del destinatario del comprobante

Ejemplo

10-04-2023,FA_A,0001412323,PEREZ JULIO,11-1111111-3,8100.00,3.31,,,,

15-04-2023,FA_A,0001412325,MARINA SAUCEDO, 22-11555555-1,1200.00,3.31,,,, 18-04-2023,NC_A,0001000023, MARINA SAUCEDO, 22-11555555-1,100.00,3.31, FA_A, 0001412325, 15-04-2023, 22-11555555-1 05-04-2023,FA_A,0001412310,FACUNTO RIOS,12-1111111-7,3500.00,3.31,,,,

Consideraciones generales

Si el tipo de comprobante (campo 2) corresponde a una NC, los campos 8, 9,10 y 11 (tipo, número, fecha y CUIT del comprobante original) no podrán ser nulos.
Si el tipo de comprobante (campo 2) NO corresponde a un “Nota de Crédito” (NC), los campos 8, 9, 10 y 11 (tipo, número, fecha y CUIT del comprobante original) deberán ser nulos, pero respetando las comas.
Solamente admitirá una NC para un Comprobante dentro de los dos períodos anteriores. (Ej. si se carga una NC con fecha 10/11/2022, solamente podrá imputarse a un Comprobante con fecha posterior al 01/09/2022). Se deberá generar una validación en las nota de crédito de venta para que no permita vincular una Factura que haya superado 60 días.
El monto de la NC deberá ser por el total del Comprobante que anula.
La fecha de la NC no podrá ser anterior a la fecha del Comprobante . Se deberá generar una validación que no permita una vinculación con fecha anterior al comprobante vinculado.
Deben coincidir los CUIT emisores de la NC y del Comprobante. Realizar la validación correspondiente.
El tipo y número de comprobante debe ser único por agente. Es decir, no podrá cargarse más de una vez un mismo comprobante.
Solo se podrá ingresar un monto mayor a 0.

Anexo Formato Archivo DJJ Ag. Retención>> a partir de 01/06/2023

Anexos (formatos)

El archivo de importación para la declaración jurada de Agente de Retención (SF-128), debe ser en formato texto (txt), separado por comas y con los siguientes datos:

>> Referencias: CR. Comprobante de Retención; CAR. Comprobante de Retención Anulado.

Campo Descripción

En el archivo de importación, los datos de este campo deben ser en formato texto (txt), separados por comas y son los siguientes:

Fecha.
Tipo de comprobante – (CR, CAR).
Número de comprobante. Se corresponde al punto de venta o sucursal concatenado al número de comprobante.
Razón Social / Apellido y Nombres.
CUIT.
Importe de la Operación (solamente valores positivos).
Alícuota.
Tipo de comprobante original (obligatorio si el tipo de comprobante es CAR).
Nro. de comprobante original (obligatorio si el tipo de comprobante es CAR).
Fecha de comprobante original (obligatorio si el tipo de comprobante es CAR).
CUIT de comprobante original (obligatorio si el tipo de comprobante es CAR).

Ejemplo

01-01-2022,CR,000000412323,PEREZ JULIO, 20-00000000-1,100.00,2.5,,,, 02-01-2022,CAR,000001000023, PEREZ JULIO, 20-00000000-1,100.00,2.5, CR, 000000412323, 01-01-2022, 20-00000000-1

Consideraciones generales

Al procesar el archivo, se realizarán las siguientes validaciones:

A. Sujetos retenidos con una inscripción vigente como agente de retención/percepción, tanto en la fecha del comprobante como en la fecha del comprobante de anulación de retención:

Si el tipo de comprobante (campo 2) corresponde a un CAR, los campos 8, 9,10 y 11 (tipo, número, fecha y CUIT del comprobante original) no podrán ser nulos.
Si el tipo de comprobante (campo 2) NO corresponde a una “Comprobante de Anulación de retención” (CAR), los campos 8, 9, 10 y 11 (tipo, número, fecha y CUIT del comprobante original) deberán ser nulos, pero respetando las comas.
Solamente admitirá un CAR para un CR dentro de los dos períodos anteriores. (ej. si se carga un CAR con fecha 10/11, solo podrá imputarse a un CR con fecha posterior al 01/09.
El monto de la CAR deberá ser por el total del CR que anula.
La fecha del CAR no podrá ser anterior a la fecha de la CR.
Deben coincidir los CUIT emisores del CAR y del CR.
El tipo y número de comprobante debe ser único por agente. Es decir, no podrá cargarse más de una vez un mismo comprobante.
Solo se podrá ingresar un monto mayor a 0.

B. Sujetos retenidos SIN una inscripción vigente como agente de retención/percepción:

Si el tipo de comprobante (campo 2) corresponde a un CAR, los campos 8, 9,10 y 11 (tipo, número, fecha y CUIT del comprobante original) no podrán ser nulos.
Si el tipo de comprobante (campo 2) NO corresponde a una “Comprobante de Anulación de retención” (CAR), los campos 8, 9, 10 y 11 (tipo, número, fecha y CUIT del comprobante original) deberán ser nulos, pero respetando las comas.
Se podrá anular total o parcialmente una CR.
La fecha del CAR no podrá ser anterior a la fecha de la CR
Deben coincidir los CUIT emisores del CAR y del CR.
En el caso de anular una Comprobante de Retención de forma Parcial podrá volver a utilizar el tipo y número de comprobante original hasta saldar el 100% del comprobante original, la suma de los Comprobantes de Anulación de Retención parciales no puede superar el monto del comprobante original.
Solo se podrá ingresar un monto mayor a 0.

C. Si no se cumplen alguna de las restricciones, se emitirá el siguiente mensaje:

“Se ha/n encontrado error/es en los comprobantes anulados. Corríjalo y vuelva a intentarlo.”

Inmediatamente, se listarán los registros que tienen errores para editarlos (Por ejemplo: El Número de comprobante (568888) no existe en los últimos dos periodos).

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IMPLEMENTACIÓN

Jira ID: VLCCO-516

Modelo: Corporate.

Autor: Rolando Ramirez

Se generaron los procesos de liquidación:

Retenciones IIBB Misiones
Percepciones IIBB Misiones

para los Impuestos:

Ret. IIBB Misiones (245)
IIBB Percepción Misiones (214)

Documentos adjuntos

Se adjuntan los documentos necesarios para importar los procesos de liquidación generados:

VLCCO-516.zip contiene las entidades involucradas, en cinco (5) documentos que corresponden a:

los procesos de liquidación (2)
las extensiones de atributos (2)
la función de factura electrónica (1)

Nota: las entidades que no son procesos de liquidación, pueden no haber sufrido modificaciones pero igualmente están relacionadas de forma directa o indirecta con el proceso.

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Preguntas frecuentes

Esta sección de Preguntas o problemas frecuentes, podrá ser alimentada con las devoluciones que se reciban en Fresh, y que hayan sido desarrolladas e informadas en el ticket correspondiente.