Retención de Ingresos Brutos | WAN

Modificado el Jue, 29 Ene a 10:50 A. M.

Objetivo

Este documento describe cómo Calipso ERP WAN aplica automáticamente la Retención de Ingresos Brutos correspondiente a la jurisdicción del proveedor en aquellas operaciones alcanzadas. La guía brinda el marco general para comprender el criterio de aplicación y el comportamiento del sistema frente a este tipo de retenciones.

A. Verificaciones previas

Ingresar desde: Global → Administración del sistema → Circuitos y documentos → Definición de impuestos → Definición de retenciones.
Verificar que la retención de Ingresos Brutos correspondiente esté activa.
Validar que tenga correctamente configurado:
- Jurisdicción.
- Campo de totalización.
- Scripts de cálculo activos.
- Alícuota o reglas según padrón.
- Monto mínimo.
Verificar que el padrón de Ingresos Brutos esté cargado y actualizado.
Ingresar al maestro de proveedores y verificar:
- Condición fiscal.
- Jurisdicción fiscal.
- Existencia de certificado de exclusión, si corresponde.
  - Confirmar porcentaje y vigencia.

B. Aplicación de la retención

Ingresar al módulo Compras o Pagos, según el circuito utilizado.
Registrar el comprobante del proveedor o generar la orden de pago.
Seleccionar el proveedor.
Cargar los importes del comprobante o del pago.
Al calcular el total, el sistema:
- Evalúa la jurisdicción del proveedor.
- Verifica si supera el monto mínimo configurado.
- Obtiene la alícuota correspondiente desde padrón o configuración.
- Aplica la retención.
- Reduce o anula la retención si existe certificado de exclusión.
Verificar que la retención se visualice correctamente en el comprobante.
Confirmar la operación.

Resultado

La retención de Ingresos Brutos queda aplicada automáticamente y registrada para su declaración fiscal.}

Consideraciones generales

Si el proveedor no figura en padrón, puede aplicarse alícuota máxima.
Certificados vencidos no se consideran.
Jurisdicción incorrecta impide el cálculo.