Retención de Ganancias | WAN

Objetivo

Este documento describe cómo se aplica la Retención de Ganancias en Calipso ERP WAN, considerando la condición fiscal del proveedor y el tipo de operación involucrada. La guía brinda el marco operativo necesario para comprender el criterio de cálculo y la correcta aplicación de la retención en los procesos correspondientes. 

A. Verificaciones previas

1. Verificar que la retención de Ganancias esté activa y configurada.

2. Validar:

   • Conceptos alcanzados.

   • Alícuotas según escala.

   • Monto mínimo.

   • Campo de totalización.

3. En el maestro de proveedores, verificar:

   • Categoría frente a Ganancias.

   • Existencia de certificado de exclusión o reducción.

B. Aplicación de la retención

1. Registrar el comprobante o pago.

2. Seleccionar el proveedor.

3. Cargar los importes.

4. Al calcular el total, el sistema:

   • Evalúa el concepto alcanzado.

   • Determina la base imponible.

   • Aplica la alícuota correspondiente.

   • Considera certificados vigentes.

5. Verificar el importe retenido.

6. Confirmar la operación.

Resultado

La retención de Ganancias queda aplicada y registrada correctamente.

Consideraciones generales

• Puede aplicarse sobre el pago y no sobre la factura.

• Depende fuertemente de la categoría del proveedor.

• Requiere especial atención a certificados y escalas.