Introducción

El presente documento tiene por objetivo describir el objeto “Alícuota de Percepción”.

El mismo permite resolver el cálculo de ciertos impuestos jurisdiccionales, como las Percepciones y Retenciones, en aquellos casos en que no existe padrón desde donde obtener la Alícuota correspondiente a un determinado CUIT.

Versión word: Ca. ERP. Alícuota de Percepción (doc)

Caso: IIBB Santa Fe

Para el desarrollo del objeto genérico, se tomó de ejemplo la provincia de Santa Fe, que tiene la particularidad de contar con diez tipos de alícuotas diferentes, con distintos mínimos a percibir. 

En este caso -al igual que La Pampa y otras provincias- las alícuotas surgen de la declaración jurada anual (CM05), tanto de Clientes como de Proveedores. 

 Al no contar con un padrón, se deberá calcular el porcentaje de alícuota que corresponde aplicar al cliente, teniendo en cuenta los distintos mínimos a percibir, su condición impositiva, la provincia a la que pertenece y si está en Convenio Multilateral (CM).

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Configuración

Pasos a seguir

1. Ir a la carpeta Clientes, accediendo desde la ruta:  Sistema > Ventas > Clientes. 

2. Se abrirá la Vista con el listado de Clientes: seleccionar el que corresponda.

3. Se abrirá el formulario de Cliente: ir a la solapa Datos Impositivos

4. Seleccionar el tipo de Percepción que se aplicará: en este caso, Percepción IIBB Santa Fe.

Tener en cuenta: 

• Esta acción selecciona la línea del objeto relacionada a la percepción que corresponde al cliente, dentro de las opciones cargadas en el mismo.

• La mayoría de las provincias no cuentan con un Padrón: se realiza un cálculo de la alícuota.

• Se trata simplemente de identificar lo que corresponde percibir al cliente, ya que está en Convenio Multilateral e inscripto (en este caso) en IIBB Santa Fe. 

• Esto significa que se le va a percibir la alícuota en ese objeto, que es mantenible en el tiempo ya que las alícuotas y el mínimo a percibir sufren variaciones por efectos de la inflación.

5. Aceptar para guardar la configuración realizada.

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